三 月 1 投資型保單 禁標榜節稅

工商時報【記者魏喬怡╱台北報導】 金管會近日表示，日前修正投資型保險資訊揭露的事項，未來除了不能記載「免所得稅、免遺產稅或可節稅」等相關文字外；也需要同時揭露，報酬與給付的金額會因為稅法相關規定而受影響，此規定3月1日上路！ 過去壽險業務員常用「節稅」角度來銷售投資型保單，且有許多消費者也被教導，保險有免所得稅、免遺產稅優惠，但因為近期許多保險案件遭到國稅局課稅，國稅局不堪其擾而向金管會陳情；對此，金管會除了特別強調保險有被「實質課稅」的可能外，也修正投資型保險資訊揭露所應遵循的事項；未來，投資型保單將不能記載「免所得稅、免遺產稅或可節稅」等相關文字。 金管會進一步表示，除不能有該些文字，在銷售文件上，也必須說明投資型保險商品專設帳簿記載投資資產的價值金額，不受人身保險安定基金保障；也需要揭露報酬與給付的金額，會因為稅法相關規定而受影響；至於所謂銷售文件者，則是指保險商品說明書、保險商品簡介及建議書等文件。 其實，買投資型保單除了常引發節稅爭議，投資風險所造成的虧損也常引起糾紛，壽險業者提醒，投資人投保前應依個人風險屬性選擇適當標的，了解個人投資屬性與連結境外基金風險類型是否相符。 另外，目前市面上已開始有保單標榜配息，但由於配息率並不保證，部份標的主要屬於投資於非投資等級之高風險債券，加上配息可能涉及本金，保戶需要自負投資風險，建議民眾在投保前，應充份掌握投資原則以及可以承受的投資風險程度，選擇合適的保險商品。