未來可搭上勞退自選平台方案 八成上市櫃待開發 市場潛力大

文╱黃馨穎

工商時報【文╱黃馨穎】

員工福利信託商機有多大?根據中國信託法人信託部估算,目前上市櫃1,800多家公司中,只有不到20%企業委辦員工福利信託,逾80%上市櫃企業尚未委辦,亦即,逾1,500家上市櫃公司有待開發,市場商機潛力龐大。

台灣信託業務開辦多年,成效不彰,應與社會大眾的刻板印象—「信託業者大多將信託財產規劃存定存,以求安全」有關,既然要存定存,不如自己存,何必浪費信託管理費?但中信銀法人信託部協理陳輝慶卻有不同看法!他指出,中信銀是第一家用員工持股信託操作員工福利信託,用錢買自己公司股票,另外,員工福儲信託投資的標的,可以是基金、存款,也可能買別家公司股票,以拉高投資報酬率。持股信託100%是上市櫃公司委辦,員工福儲信託則以未上市櫃公司或外商公司占大宗。

要開發員工福利信託市場,各家業者對2020年市場許下不同願望:一、中信銀信託部協理陳輝慶希望,可以修法讓企業、員工擁有遞延所得稅效果,若可行,可大幅提升員工提撥退休福利信託意願;導入公司治理評鑑制度,將有助員工福利信託業務開發。

二、兆豐銀行建議採取下列措施,以提升信託業者辦理企業員工福利信託業務規模:Ⅰ、提供租稅誘因:參考勞工退休金條例第14條第3項,勞工在每月工資6%範圍內自願提繳退休金,得自當年度所得總額中全數扣除規定,企業辦理員工福利信託屬員工自提金部分,亦得享有所得稅遞延優惠,以提高員工加入員工福利信託意願及提撥金額。

Ⅱ、將員工福利信託列人勞工退休金管理選項:政府目前積極規劃勞退投資自選平台,並推出試辦方案,未來如順利推出勞退自選平台方案,建議將員工福利信託列入勞退自選平台選項,亦即勞工自提退休準備金,除可透過投資自選平台進行管理外,亦可選擇企業舉辦之持股信託或福儲信託,以增加企業開辦員工福利信託意願。

三、永豐銀行指出,希望政府負起教育勞工責任,宣導勞工參與自願提撥,以提早準備退休金,同時促進更多企業了解可將員工福利信託作為退休金福利計劃一環。若受託銀行承辦員工福利信託規模有所提升時,希望主管機關有機會能給予銀行獎勵肯定,或在銀行申請新種業務時能給予優先審核。

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