淨值縮水拖累大股東潤泰? 南山人壽提3點澄清:財務穩健

南山人壽表示,整體財務狀況仍屬穩健,資產體質良好,並無重大異常情形。(圖/報系資料照片)
南山人壽表示,整體財務狀況仍屬穩健,資產體質良好,並無重大異常情形。(圖/報系資料照片)

[周刊王CTWANT] 淨值縮水拖累大股東潤泰集團?南山人壽20日提出三點澄清,一是今年上半年累積自結獲利378億元,獲利穩健;二是6月底資本適足率(RBC)仍達300%以上,高於法定要求200%甚多;三是升息將有助接軌保險負債會計準則IFRS17,短期金融市場波動雖造成淨值下滑,但南山人壽整體財務狀況仍屬穩健,資產體質良好,並無重大異常情形。

至於何時要上市櫃?南山人壽表示,現階段目標是致力提供民眾完善多元的保險保障,全方位提升保戶服務,並依計畫拓展業務與營運。南山人壽會持續傾聽各方意見、虛心請益,努力符合主管機關及相關法令對上市櫃公司的標準。

南山的說法間接證實,目前仍在努力符合上市櫃門檻及相關法規要求,尚無法立即上市櫃。

今年因為俄烏戰爭造成能源、原物料等價格上揚,通貨膨脹問題更形嚴重,美國聯準會上半年升息6碼(1碼是0.25百分點),債券殖利率先行彈升反應升息,因此造成壽險公司手中債券評價下跌,若債券帳列淨值下,就會造成淨值在上半年大幅減少。

南山人壽強調,壽險業因金融市場波動造成淨值下滑,是暫時的情形,因為壽險業現階段資產面已採取9號公報,淨值下資產要以公允價值列帳,部分資產評價因利率上揚,導致帳列價值縮水,但保險負債目前仍是4號公報,即以用固定的利率衡量,不會因市場利率上揚出現價值波動,所以資產負債未能同步衡平表達升息影響。

南山人壽強調,若同時用17號公報的標準衡量保險負債,則市場利率對淨值影響將大幅降低。

2026年台灣將正式接軌IFRS17,保險負債就會採當下市場利率估計,保險負債因利率上揚會令淨值增加,將可以抵銷債券資產等因利率上揚造成淨值減少的影響,資產與負債可望同步反映利率變化,降低淨值波動。

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