PISA金融理財素養調查：想要孩子長大後懂得理財有錢，父母影響最深，而非理財專家

文│黃啟菱

金融海嘯後，PISA開始將金融理財素養納入選考科目。最新的評量結果發現，有父母當教練的孩子，在PISA金融理財素養評量中，表現明顯比較好；而且，金融理財素養和數學素養、閱讀素養，三者高度相關。

PISA（國際學生能力評量計劃）從2012年開始，針對「金融理財素養」（financial literacy）施測，2018年的評量結果報告日前出爐。PISA考題涵蓋稅收、商業利率等知識，也代表國際對國中三年級學生的金融理財素養要求。以此檢視台灣學生的金融理財素養，似乎有段距離。

PISA調查結果有幾項有趣的發現。在金融理財領域，以「父母」為主要資訊來源的孩子，評量表現比平均值高出27分，而且家庭社經地位直接影響孩子的表現。至於國家經濟狀況，反倒跟成績沒有很直接相關。有意思的是，分析孩子在PISA評量中的金融理財表現，結果跟閱讀表現、數學表現都高度相關。

中國兩度奪冠，2018愛沙尼亞得第一

OECD（經濟合作暨發展組織）自2003年開始關注金融理財教育，2008年金融海嘯後，更加大推動力度，決定將其納入PISA中，2012年開始正式評量，採取「選考」制度。2018年有20個國家參與，前三名分別是愛沙尼亞（547分）、芬蘭（537分）、加拿大（532分）；美國排名第六，總分506分，略高於OECD平均值；印尼吊車尾，總分僅388分。

在2012年跟2015年的PISA中，中國大陸的金融理財表現都是第一名，2018年沒選考此項目；台灣則從未參與PISA的金融理財評量，只參與了閱讀、數學與科學評量。

台灣師大教育心理與輔導學系教授林正昌表示，PISA所定義的金融理財素養，包含金融概念的知識與理解，以及技能、動機和信心等，孩子要能應用知識與理解的內容，在不同的金融環境中做成有效的決策，以增進個人和社會的財務幸福，並促進經濟生活的參與。

林正昌舉例，此次發布的報告指出，在金融理財評量中表現較好的孩子，也比較有信心使用數位化的金融服務。

PISA考題呼應真實生活情境，與新課綱精神相同

觀察PISA 2018的金融理財評量題目，包括貸款利率的計算、帳戶手續費的收取、手機資費的選擇、網路購物的安全性等等。內容形式也很「擬真」，例如直接列出帳戶明細，請孩子計算銀行手續費；或是列出各家電信商的手機資費方案、讓孩子挑選，是與現代生活非常切身的知識。

國北教大師培中心兼任助理教授、新北市安和國小教師溫世展指出，PISA考題向來呼應真實生活情境，與台灣新課綱精神相同，「素養導向」的部分很具參考性。

2018年PISA的金融理財評量結果有幾項主要發現，值得關注：

發現1：父母是主要資訊來源的孩子表現較好

此次有15％的受試者未達「水準2」的基本門檻，「水準5」的高分群則占10％。長期關注金融理財素養的林正昌分析，這表示，有85％的受試者大都具備處理日常生活小額消費的能力，但對於未來才會遇到、目前較不切身的問題（例如銀行換匯時加手續費、稅表的計算等），則只有10％的人有能力因應。

特別的是，關於金融理財的知識或資訊來源，回答來自「父母、監護人或其他成人」者，表現較佳，高出平均值27分；家庭社經狀況也直接影響孩子的表現。林正昌分析，來自父母的資訊，正確性比較高，尤其社經地位愈高者，接觸到的訊息愈完整可信，這都有利於孩子建立基本概念、提高資訊判讀力。

「生活中有許多情境，很適合培養金融理財素養。例如，加油時要用哪張信用卡回饋比較好？餐廳推出四人同行一人免費、形同打幾折？買咖啡時第二杯七折，划算嗎？」溫世展建議，父母可以多費心，常與孩子討論、促發思考。

發現2：金融理財素養與數學、閱讀高度正相關

分析受試孩子在PISA各類評量中的表現，會發現，金融理財與數學的相關係數高達0.87、與閱讀的相關係數則為0.83，就連數學跟閱讀的相關係數都有0.81。林正昌指出，這在統計學上屬於高度相關，也就是說，想要提升金融素養，也可以從數學跟閱讀來著手。

數學學得好、邏輯思考強，判斷能力也會比較好，用在金融領域也通。至於閱讀素養，林正昌說，光是要理解考題，就得用到閱讀能力，而像保險、貸款等金融商品的內容，也都需要透過閱讀來理解。

基於這個發現，學校可以發展跨領域課程，這也是林正昌與研究團隊正在推動的方向。

溫世展與台北市立大學李源順教授團隊，長期關注數學素養與理財素養的結合，研究發展系列試題與課程。他指出，理財是生活中常見的情境，很適合用來做為數學素養的「練兵場」，兩者的結合也愈來愈常見，例如109年的國中教育會考中，數學科就考了披薩店的漲價與會員折扣、飲料怎麼買才划算等。

孩子未來得面臨的金融世界愈來愈複雜，目前教育系統給孩子的「裝備」是否足夠，值得關注。除了父母提高參與度、由家庭教育端「自救」之外，學校教育能否跟上，更全面廣泛的落實金融理財教育，是個大工程。

PISA小檔案

PISA是OECD所策畫的跨國評量計劃，針對15歲學生施測，主要瞭解孩子在義務教育近乎完備的階段，學到多少參與社會所需的關鍵知能，並透過跨國比較，作為各國精進教育政策的參考。台灣自2006開始參與PISA，但只考閱讀、數學與科學，沒考金融理財。