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「勞退基金分紅入帳」是入到哪個帳戶？勞退會破產嗎？上班族必知的3個勞退常識
勞退基金分紅不能立刻提領、勞保可能破產但勞退不會……多數人對於勞退新制總是一知半解，本文為上班族釐清勞退的幾個正確觀念，讓你對於勞退新制有更深一層的認識。
阿宏在網路上看到「快刷存摺！新制勞退基金分紅今入帳，預估每位勞工可領3.8萬元」的新聞標題，開心地跟阿健說：「太好了，這個月底不用吃土了！」阿健聽了趕緊跟他說：「這筆錢是匯到你的勞退帳戶，60歲之後才能領。」
勞工退休保障有兩筆 滿60歲可申請提領勞退
勞工退休時有2筆錢可領，一是「勞保老年給付」，為勞工保險（簡稱勞保）所提供的保障之一，2026年之後須年滿65歲才能提領；另一個是「新制勞工退休金」（簡稱勞退），為雇主替勞工按月提繳不低於其每月工資6%的金額到「個人退休金專戶」，政府再運用這筆資金進行投資，隔年初結算上一年度的投資收益，並依照勞工繳納時間與金額分配紅利，同樣匯入勞工個人退休金專戶，並連本帶利滾入下一年度投資，60歲時方可申請提領。前述案例阿宏誤以為可馬上領取的錢就是勞退分紅的部分。
根據勞動部統計，2023年度新制勞退基金大賺4,785億餘元，創下歷史新高。而此次參與收益分配的個人退休金專戶約1,272萬戶，逾半數勞工分配金額超過2萬元，約641萬戶（占50.4%），其中超過5萬元者，約319萬戶（占25.1%）。勞工若想知道個人退休金專戶目前的累計金額與本次收益分配詳情，可以透過4種管道查詢（見文末說明）。
別再跟勞保搞混 你該知道的3個勞退常識
上班族每天打卡拚搏，為的就是能多累積一點退休金，但提到台灣的退休金制度，多數人只知道勞保，對於勞退仍是一知半解。以下整理勞工應該要知道的3個勞退常識，讓你對於累積退休金有更明確的概念。
1.勞退沒有破產疑慮。勞保為強制性的社會保險，主要保障勞工就職期間的各類職災及退休金給付，採基金制管理模式，這筆資金會由所有投保的人共用。在台灣社會老年化、少子化之下，勞保基金若是一直入不敷出，最終恐怕就會面臨破產；勞退則不同，帳戶的所有權屬於勞工個人，不論是雇主每月提撥的資金，或是政府操盤的盈餘，都會入帳至專戶中，因此並沒有破產風險。
2.勞退專戶的本金不會因為勞退基金虧損而減少。個人退休金專戶是由「累計提繳金額（本金）」及「累計收益金額」2部分組成。前者為雇主與員工自提最高薪資6%所累積的本金，會隨時間增加；後者是勞退基金運用的報酬，可能增加也可能減少。
其中，累計提繳的退休金本金，不會因為勞退基金運用虧損而減少；至於累計收益部分，政府負有「最低收益」保證，所謂「最低收益」是以台銀、華南等6家公股銀行當月第1個營業日牌告2年期定存固定利率計算而得。勞工請領退休金時，政府會統計勞工從開始提繳到請領期間的累計收益，如果低於用該月份公告的最低收益率計算出來的總額，將會補足到最低保證收益金額。
不過就長期投資績效來看，包含勞保及勞退基金在內的整體勞動基金近10年（2014～2023）平均收益率為5.2%，勝過最新公告的最低保證收益率1.71%，勞工們暫時不必太過擔心。
3.自提6%有2大好處。除了雇主提繳，勞工也可自行從薪資提繳最高6%的金額到勞退帳戶，這麼做有2大好處：⑴儲蓄，增加勞退帳戶累計金額，累計收益也跟著提升。⑵節稅，自願提繳金額不計入提繳年度薪資所得課稅，工資越高，享有的節稅空間越大。
最後提醒，萬一退休時碰上股市大跌、勞退基金大幅虧損，延後請領退休金可能較為有利。例如2022年新制勞退基金收益率為負6.67%，如果勞工在當年申請退休，領到的退休金就會縮水。建議請領前先上「勞動基金運用局」網站查詢近期收益率，若績效為負，且經評估個人手邊還有錢過生活，可考慮晚幾個月甚至1～2年，等基金收益轉正時再請領。
查詢個人退休金帳戶的4種管道
1. 線上查詢：登入「勞保局e化服務系統」查詢勞工退休金個人專戶明細資料。登入憑證4選1：⑴自然人憑證、⑵虛擬勞保憑證、⑶行動自然人憑證、⑷以行動電話登入。
2. 勞動保障卡：勞工須親自向勞保局委託的5家金融機構（土銀、玉山、台北富邦、台新、第一）申請勞動保障卡，至該發卡銀行的自動櫃員機即可查詢最近6筆個人專戶明細。
3. 郵政金融卡：填寫勞保局資料查詢服務同意書後，到郵局的實體ATM查詢。
4. 勞保局臨櫃：本人持身分證或其他附照片可辨識身分之證件正本，到勞保局各地辦事處櫃台查詢。
（圖：ShutterStock 僅示意 / 內容僅供參考，投資請謹慎為上）
文章出處：《Money錢》2024年5月號
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