Yahoo奇摩新聞 【理財專題】詐騙洪流 第三方支付平台、虛擬帳號成金流大漏洞
台灣成為詐騙之島！近年來的詐騙金額及件數攀升，根據刑事局統計，去年民眾被詐騙金額累積高達88.78億元，創史上新高。
5月9日，行政院通過新打詐四法，其中以提高第三方支付業者從業規範、加重處罰最受關注。為什麼原本保障網購買賣雙方交易安全的第三方支付平台，及銀行虛擬帳號成為防詐的金流大漏洞，本刊發現政府疏於管理，法令不夠完善，都是癥結所在。
「那一天，家人發現我的帳戶少了90萬元來問我時，我還理直氣壯地告訴他們，我是拿去做電商生意，絕對沒有亂花錢；為了證明清白，我打開手機APP給家人看電商網站的明細。沒想到，家人一看到手機畫面，馬上大喊說我被騙了，但我就是不相信，我甚至告訴家人，只要把電商的貨品全部賣出，就可把錢再存到帳戶中…」還是社會新鮮人的Ken，講到數月前自己被騙的經過，神情相當自責且落寞。
希望透過電商平台的交易讓自己多一份收入，卻落入詐騙集團的陷阱。Ken回憶事情的經過，「今年一月底，我從臉書連結到專賣農產品到海外的電商網站，上面寫著，賣家匯入買貨貨款，就會幫忙尋找買家、寄送。」
法規漏洞 銀行無作為
不疑有他的Ken註冊加入，初期只匯入幾萬元，貨品很快賣出，電商平台帳戶內也多了幾千美元收入，賺到錢後讓他充滿信心，前後3週總共匯款19筆、金額達90萬元。
Ken始終不相信遭騙，直到打了165專線，接聽人員指出匯款帳號16碼，應該是代收代付帳號，建議他直接報警。報警後，Ken家人向銀行詢問才得知，此帳號為「虛擬帳號」，擁有者是一間第三方支付公司（以下簡稱三支），銀行回覆已將該帳號凍結，「這個虛擬帳號只有對Ken，他都報警不可能再匯款，凍結這個帳號根本沒有意義。」Ken的家人無奈表示。
過去詐騙集團多以收購人頭帳戶，作為收受詐騙款項的犯罪工具，但因為以人頭戶申請銀行「實體帳戶」，得經銀行嚴格審核、申請難度高，且當受害人一報案，就被列為警示帳戶遭凍結，無法再騙人匯入金錢；但如果透過三支申請虛擬帳號則相對簡單，讓詐騙集團趨之若鶩。
三支一天即能跟銀行申請數十萬筆虛擬帳號，銀行雖將Ken匯出款項的虛擬帳號凍結，不過，三支的其他虛擬帳號還是能繼續使用，「這樣有用嗎？」Ken的家人質疑，並表示銀行應該凍結這家第三方支付平台的所有虛擬帳號，但銀行卻曖昧、含蓄表示：「這家公司還是有幾筆正常交易啊，無法直接凍結。」Ken的家人大罵：「虛擬帳號這麼容易取得，銀行和第三方支付平台形同詐騙集團幫凶。」
三支向銀行申請的虛擬帳號，儼然成為詐騙集團溫床，而這其中不僅顯現部會政策規範的漏洞與消極態度，還有銀行的不作為。
政院通過 打詐新四法
2012年台灣開始發展第三方支付平台，被視為新創產業。政大法律系教授李聖傑表示，三支主要是幫網路上互不認識的買賣雙方代收代付款項，由於必須與銀行合作、處理金流，能讓大眾信任，是立意甚佳的設計，但卻因疏於監理，十多年來問題叢生。
5月9日行政院通過「打詐新四法」，包含《詐欺犯罪危害防制條例》草案，以及《科技偵查及保障法》草案、《通訊保障及監察法》和《洗錢防制法》修正草案三配套，當中特別規範第三方支付平台須完成洗錢防制、服務能量登記或登錄，違者最重處2年以下有期徒刑，或併科500萬元以下罰金。
只是新法需送立院審查，從三讀通過到實際執行不知還要多久時間。金融評議中心前董事長、陽明交大法律系特聘教授林志潔指出，從條文來看，就是希望數發部監理，但還不知道數發部要如何稽查。
依據經濟部商業司數據顯示，由於三支並非特許行業，管理、成立均比照一般公司；統計目前全台超過1.2萬家，最巔峰時期還來到1.6萬家，而這當中有超過1萬家以上是有限公司，1人、1元就能成立，並沒有資本額的限制。
值得注意的是，三支發展至今，除了與銀行合作可申請虛擬帳號、信用卡代收款外，還能與超商簽約，產生超商繳款條碼，讓買家也能輕易到超商繳款。正因為太過於便利，未被監理，讓詐騙事件頻傳。
詐欺案件 癱瘓地檢署
James就是使用網路交易，以超商繳款條碼被騙的受害人。去年7月港星陳奕迅來台開演場會，他為了想送太太結婚週年紀念的驚喜，上臉書賣票社團網購買票，開唱前7天要取票時被對方封鎖，才知遇上詐騙，總共被騙12,000元，「我長期在金融業工作，服務高資產客戶，還被詐騙，一直被太太碎唸。」
James說，當初匯款時，賣家要求超商繳款，並約好繳款時間，時間到了才提供超商繳款條碼，效期僅5分鐘，「只要手機出示條碼讓店員掃描、繳款就算完成。對方看起來很有誠意，拍了身分證正反面想證明自己不是詐騙，旁邊還專業的寫上『與James交易使用』。事後想想，這就能證明是本人嗎？」James說自己願意站出來受訪，是希望給主管機關壓力，不想讓台灣淪為詐騙之島。
遇詐騙像是國人的日常，而政府為了去除「詐騙之島」的汙名，2022年還成立了「打詐國家隊」，各銀行內部也有打詐小組，都是希望能阻止詐騙案一再發生。但偏偏詐騙橫行是不爭的事實，依據刑事警察局統計數字顯示，2019年詐欺案僅2.3萬件，但到了2023年卻增加近3.8萬件，和5年前相比成長達60％。
「若說詐欺案是癱瘓全台各地檢察署的元凶，一點也不為過。」台北地檢署檢察官蕭永昌大吐苦水表示，平均每月他手上有1/3是詐欺案。另外，2年前偵辦全國第一件三支洗錢案、現為連江縣地檢署主任檢察官鄭子薇則指出，詐騙案件中，除虛擬貨幣外，就屬三支的詐騙案最棘手且最難以監控。
檢方炮轟 數發部失職
鄭子薇說明，因為三支金流斷點多、追錢難度高，且虛擬帳號產出太方便，每組帳號不同，又不能因為一組帳號被警示，就凍結全部虛擬帳號，影響其他正常做生意的賣家，導致案件相當複雜，也難阻止後續被害發生。
基層檢察官在去年的一次研討會中，就炮轟負責三支監理的數發部不作為，數發部因此緊急提出能量登錄解方，要求三支上網登錄、接受審查，包含是否有認真稽核賣家、每月交易量能等，以確認三支有在做正當生意；同時結合金管會及銀行以達到聯防效果。
但發展了十多年的三支早已淪為詐騙犯罪工具，直到檢察官炮轟，主管機關才開始略有作為。台北地檢署檢察官林達就搖頭直說：「難道不罵就不做事了嗎？」他說，偵辦時有傳喚三支到案說明，「曾經遇到『刺龍刺鳳』的一人公司業者，拿著一張與賣方簽訂的契約來當證據；再傳喚賣方來說明，賣方說自己的身分被盜用，最後就是不起訴處分。」他無奈搖頭，「這些都是沒適當監理造成的結果。」
統計截至4月1日止，台灣有上萬家三支，不過主動登錄且通過審查者僅45家；李聖傑對此指出，不否認能量登錄的成效，不過，此舉就像挑出好學生，無法根本解決問題，「打擊詐騙應該是要挑出產業裡的蟑螂、老鼠，而不是去找模範生。」
顯然解決三支漏洞問題，得從源頭解鎖。偵辦三支洗錢案之後，鄭子薇便開始研究三支在台灣的發展現況，「《電子支付機構管理條例》第5條、第2款，將三支業者排除在外，這是最大的主因。」
能量登錄 難遏止詐騙
鄭子薇說明，電子支付條例讓日均代理收付營業額20億元以下的業者，不用比照金融機構的監管，但電子支付條例主管機關是金管會，20億元也是由金管會訂出的門檻，「三支的問題，金管會絕對不能置身事外。」事實上，三支每天經手大量金流，卻不由金融相關主管機關管理，著實讓人感到匪夷所思。
鄭子薇指出，由於三支並非特許制，即使未通過能量登錄，不法分子還是可能瞞過銀行，申請到虛擬帳號服務；縱使被廢止能量登錄資格，但因三支設立沒資本額限制，還是能用很低成本再設立另外一家公司，重新申請能量登錄。
特別是現在繳款通路多，三支除了能向銀行申請虛擬帳號的服務供賣方使用，也能夠與超商合作，產出超商繳款條碼，從超商端收金流；而業者與超商結帳，不見得一定需要銀行才能代收代付。也就是說，如果有不法的三支未完成能量登錄，還是能繼續行詐騙之事。
三支和虛擬帳號所衍生問題，早不是新鮮事，但最能看到異常交易、詐騙金流流向的銀行及主管機關金管會，卻始終消極對待。多一事不如少一事的心態，讓民眾的血汗錢無故蒸發，就像Ken的家人所說：「虛擬帳號成為詐騙集團收款來源，對銀行來說，手續費有了、業績來了，但收了錢卻不負管理之責，這樣是對的嗎？更不用說主管機關的態度了，根本不敢指望。」
金管會當然意識到虛擬帳號被詐團利用的問題，雖然檯面上三支不在金管會管轄範圍內，但據了解，金管會已發文通知銀行業者，若在去年底前未完成能量登錄的三支，則銀行不再提供虛擬帳號，也算是亡羊補牢；只是民眾更期待的是，儘速修補法令漏洞，還給大家一個安心的生活環境。
部會回應
金管會：已請銀行強化風險控管
2015年制定《電子支付機構管理條例》確定監理原則，基於監理重要性及顯著性原則，若將只做代收代付交易款項業者納入管理，會影響監理量能。目前僅經營代收代付款項、且保管總額未達「一定金額」之第三方支付業者，非屬電子支付機構，仍由數位發展部主管。2021年起對高風險客戶（如第三方支付）之虛擬帳號應採取強化管制措施，同一虛擬帳號設定不可重複繳款、設定匯入金額上限等。
數發部：輔導三支完成法令要求
本署綜合財政部、集保中心、銀行公會與第三方支付公司有業務聯繫的資料，估計國內實際經營業者不足100家，目前能量登錄申請有83家，與本署估計相當。因第三方支付服務業並非特許行業，數產署透過能量登錄制度掌握實際經營第三方支付服務業者名單，要求申請業者提出洗錢防制及法遵聲明書始能登錄，並審查其人力配置與素質、實績、執行管理能力、財務狀況等項目，輔導第三方支付服務業完成基本法令遵循之要求。
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