Yahoo奇摩新聞 打詐四法將三讀》詐騙集團「虛實整合」功力更上層樓 虛擬世界犯罪成檢警最棘手問題
台灣成為詐騙之島？近年來的詐騙金額及件數攀升，根據警政署刑事警察局統計，2023年一整年民眾「被詐騙」金額累積高達88.78億元，創史上新高，根據內政部統計發現，詐騙案件發生數前3名，分別為「假投資」、「假網路拍賣」及「解除分期付款」，其中「假投資」已連續三年蟬聯詐欺財產損害金額第一名。
詐騙猖獗，不僅民眾「被詐騙」金額創新高，詐騙的方式以及樣態也隨著網路、社群媒體的普及，出現了明顯的變化。
民眾被騙金額逾88億創新高，連律師、NCC前委員都成詐團幫凶
現在的詐騙型態已經從過去的電話、假冒警方與銀行專員等進行詐騙，升級到現今的虛擬貨幣、交友軟體、線上博弈、手機、線上交易等詐騙途徑，詐騙集團除了手法與時俱進，專業程度以分工也越來越專業。
從最近幾起檢方偵破的詐騙集團犯案來看，台北地檢署5月下旬起訴16名律師涉擔任詐團軍師案，沒想到新北地檢署偵辦另起電信詐欺案，又查出有律師也涉嫌擔任詐團軍師，甚至還有北市警員涉嫌洩露偵查秘密，之後還收受詐團賄賂。
律師、警察組成「軍師團」淪為詐騙集團幫兇，已經令人震驚，甚至也有NCC前委員淪為詐騙集團門神，可說嚴重危害政府公信力。
今年上半年爆發的虛擬貨幣王牌交易所涉入詐騙集團洗錢案遭檢方起訴一案，最近立委王鴻薇、黃國昌也揭發了王牌交易所詐騙案有宗教團體、媒體推波助瀾的情況，「道高一尺、魔高一丈」詐騙集團系統化、組織化，對社會的危害已經到了政府必須嚴正重視的地步。
台版柬埔寨案，年輕人因出售「銀行帳號」遭綁架
到底詐騙集團如何利用合法掩護非法？長期關注國際詐騙集團犯罪行為、開南大學榮譽教授暨中華警政研究學會理事長鄭善印以曾經轟動一時的「台版柬埔寨案」為例，說明現在詐騙集團有組織且分工細膩的運作方式。
以「台版柬埔寨案」案件為例，最上層一定有個首腦也就是金主，金主就是出錢的人。第二層是機房人員，負責「釣魚」讓受害者上鉤，機房人員控管了一些人，這些人有個負責打電話、有的負責社群等來詐騙受害者。接下來第三層就是負責管錢的水房。
在詐騙集團的世界裡，他們把「錢」稱作「水」，而水房意思即是指負責收受贓款、製造金流斷點之部門。當受害者把錢匯進a帳戶，這時水房就需要派人接手下去，把這筆錢從a帳戶轉到b帳戶，從b轉到c帳戶去，將贓款以各種不同形式洗淨，藉此躲避檢警機關追緝。
由於需要許多的銀行帳戶來從事贓款洗淨，所以詐團需要在市面上收購「人頭帳戶」，鄭善印表示，「台版柬埔賽案」，那二十幾個人被關綁在大樓出不去的年輕人通通都是賣帳戶的人。
至於賣帳戶的這些年輕人為什麼會被關起來呢？鄭善印解釋，有的人賣掉帳戶（1個帳戶大概可以賣三到五萬塊）後，拿到錢隔天就以「帳戶丟掉」為由跑到警局報案，有這樣案例發生後，詐騙集團一不做二不休，就把賣帳戶的這一群人綁起來、囚禁起來，台版柬埔寨案因此有3名賣帳戶的人遭到虐死，手法兇殘。
詐團分工細膩，金主也是首腦，機房、水房、車手各司其職
換句話說，詐騙集團是非常有組織性的犯罪集團，其中各成員職位和工作內容都不同，從最上層往下大致上可以分為首腦（金主）、機房、水房及最底層的車手，是一個有組織的系統。其中最上層是金主也就是總頭目，負責策畫和指揮組織內部的詐騙行為，是最關鍵的人物。
鄭善印表示，這個金主（首腦）本身要懂很多東西，包括電信、廣告行銷、電腦、金融等相關的知識，甚至怎麼寫網頁、app詐團裡面也有人懂，這樣子組織結構幾乎已經等同於一個產業。
另外，除了總策劃的首腦，機房也很重要，所謂的機房人員的工作就是使用電話、手機或網路社群接觸受害者，設計話術、抓住被害者心理，讓被害者上當，進而讓被害者心甘情願提供自身財物或帳戶資料；之後再由車手至提款機提領贓款或到指定地點接觸受害者收受財物，後續提交至水房。
至於水房是詐騙集團中管理錢的部門，當水房人員收取贓款後會以各種管道將錢洗白，製造金流斷點讓檢警機關難以追緝，最後輾轉交付到上游的金主，形成一套完整的洗錢流程。一般來說，水房運作為避免洩漏足跡，常隱身在獨棟別墅，所有成員皆共同生活於其中不得外出，確保資訊隱密性。
以投資詐騙來說，最近備受矚目的詐騙案件就是李姓地產大亨遭「假謝金河」詐騙的案子。
李姓大亨遭投資詐騙1.7億元，創下「假投資」詐騙目前最高財損
根據知情人士透露，這位李姓大亨年約70歲，叱吒商場、房地產與飯店界，曾經在飯局上與財信傳媒董事長謝金河相識，2人並互加LINE好友，不過有段時間沒聯繫。
去年李姓大亨手機突然跳出「謝金河」LINE訊息，他就與這名「謝金河」用LINE寒暄，對方並一再鼓吹加入「海南國際」App，宣稱可以跟著操作股票獲利，甚至有管道可以拿到比市價低許多數的某上市公司股票數千張。
李姓大亨不疑有詐，加入「海南國際」App後取得自己的帳號跟密碼，且從今年2月到5月間，他陸續以「謝金河」提供的帳戶匯款、面交交付款項共21次，每次數百萬元不等。
過程中，李姓大亨從「海南國際」網站看到自己的帳號金額越來越高，曾經想要領出錢，對方也「出金」30萬給他，這個出金30萬讓李姓大亨相信了對方，因此繼續把錢交給「謝金河」指定的帳號或是個人，最高甚至曾經面交過8千萬現金給「謝金河」指定的人。
由於匯款金額越來越高，讓李姓大亨開始懷疑，有一天他想「出金」把賺的錢領出來，對方卻不肯，甚至把他的帳號跟密碼停掉，他終於忍不住打電話給謝金河確認，這才大夢初醒發現自己被「假謝金河」騙了，遭詐騙損失金額達1.7億元，李姓大亨可說是「假投資」詐騙目前最高財損。
只是，李姓大亨被詐騙案或是台版柬埔寨案都是「人頭帳戶」，現在還有另一種與第三方支付有關的虛擬帳號，也時常被詐騙集團利用，成為詐團洗錢工具。
第三方支付虛擬帳號管理鬆散，成詐騙集團洗錢幫凶
尤其時下年輕人由於低薪，有些人想要兼差在網路上做副業甚至是投資，也常誤入詐騙集團陷阱，第三方支付甚至也淪為詐騙集團的幫兇。
5月27日遠東銀行在官網發布了一則「遠東銀躋身最大對接虛幣銀行」的新聞稿，內文提到過去有虛幣交易所涉入不法事件，讓傳統銀行敬而遠之，但遠東銀行卻勇於投入，如今已是國內最大與虛幣對接的新台幣法幣銀行。
這段文字看在被詐騙集團詐騙的莊先生和家人眼裡，真是五味雜陳，「遠東銀行宣布自己是國內最大虛擬幣對接銀行，但請問遠銀知不知道他們引以為豪的業務，是多少被害人血淚堆積出來的？」這位被害人家屬莊媽媽心痛的控訴。
莊先生今年元月下旬看到臉書的電商廣告，點入網頁看後發現是一個農產品海外銷售平台，賣方只要開戶、匯入資金，電商平台會幫忙備貨、出貨，莊先生出社會不久，希望經營副業多點收入捕貼家用，卻沒想到落入詐騙集團的陷阱。從今年1月25日到2月13日短短20天，他一共匯款19次、逾80多萬到遠東國際銀行同一個虛擬帳號，一直到被家人發現異狀才知道遭詐騙，並到派出所完成報案。
莊先生報案後跟遠銀聯繫，對方表示該帳號已經凍結，但被害人質疑應該要查封開設虛擬帳號的平台，遠銀回覆他無法證明該平台和詐騙集團有關，而且相關資料也不能提供，遠銀只說對方是一家虛擬通貨業者，還說一切作業合乎流程。
後來莊先生家屬透過管道發現，這家虛擬通貨業者是國內某大虛擬幣交易所，旗下也有交易平台和第三方支付業務。
近年詐騙集團利用虛擬幣、虛擬帳號進行詐騙的案件可說層出不窮，不管是警方、檢察官、金管會、數發部都注意到了，金管會在110年就請金融機構針對高風險客戶如第三方支付等，採取強化措施，包含設定虛擬帳號繳費時效、匯入金額上限，及同一虛擬帳號設定為不可重複繳款，以降低虛擬帳號衍生之詐騙及洗錢風險。
數發部也在去年7月底正式實施「第三方支付服務業能量登錄制度」，也就是說，第三方支付業者要提供洗錢防制法遵聲明書，符合洗錢防制法才能登錄，若廠商沒有完成登錄，銀行可視為洗錢防制高風險者，終止虛擬帳戶服務，意味著，第三方支付業者恐無法營運。
虛擬世界犯罪成新趨勢，將成為檢警最棘手問題
只是這種道德勸說的管理形式，還是沒辦法遏阻猖獗的詐騙集團，從莊先生的案例上面可以看到，金管會雖然要求銀行業者「同一虛擬帳號設定為不可重複繳款」，不過銀行卻讓被害人重複匯款19次，顯然「虛擬帳戶」這個政府防範詐騙上面的嚴重漏洞仍然門戶洞開，若說詐騙集團利用第三方支付巧門從事詐騙很可惡，那銀行、金管會、數發部作法消極、未盡到積極管理監督的責任也是失職。
鄭善印表示，實體世界的犯罪，不管是財產犯罪或是暴力犯罪，警方大概都能夠掌控，也容易追查，但虛擬世界的犯罪，警方現在缺乏工具、法律等來與詐團對抗；甚至這次打詐新四法的修法，專辦詐騙犯罪的主任檢察官鄭子薇也認為新法當中對於第三方支付的管理及規範還不夠。
前警政署長陳家欽曾說過，新的犯罪趨勢將是虛擬世界犯罪，現階段不管是檢方或是警方，在追查虛擬帳號犯罪時，常常遇到金流斷點就卡住追不下去，可以說到目前爲止，這個虛擬世界犯罪後面藏鏡人是誰？犯罪的機房、首腦在哪裡（很多時候可能不在國內）？錢是怎麼洗出去？現在檢警調都還不是很有把握的弄清楚，鄭善印坦言，虛擬世界犯罪一定是將來台灣警察、檢方非常棘手的問題。
更多信傳媒報導
衛福部「偏鄉牙醫計畫」遭批》本土牙醫連署通過：盼政府開公聽會、賴清德履行承諾
五十肩該怎麼辦？中西醫治療有何不同方式？一張表解析
超邊緣冷知識王 台中在地百萬YouTuber啾啾鞋
看更多相關新聞
詐團吸收少年車手 5年增逾三成
林口警破獲詐團假冒駭客 追回被騙的錢「再狠狠騙1次」
詐騙猖獗 專家點名NCC、金管會、數發部被動 提醒民眾一動作自保
堵詐 中信銀降數位帳戶提款限額
建設公司老董遭詐 湊708萬混假鈔助警抓車手
