有錢人保險這樣買！

高資產族為什麼有保險保障需求？二○○九年初遺產及贈與稅從最高邊際稅率五十％調降至十％，少了避稅誘因，高資產族的壽險投保需求為何？

從資產配置的觀點分析，分散風險就是高資產族要買保險的原因。高資產族通常有現金、房子，也可能投資股票、債券、基金、黃金，或進行海外投資，在等待報酬達到目標、累積財富的過程，一旦發生無法預期的意外或疾病風險，需要一大筆費用，有保險給付就不用中止投資、犧牲報酬。

保本保息是高資產族買保單的另一個重要原因，例如因繼承祖產而突然有上億資金進帳，用躉繳保單保全資產就是很好的選擇，其中，養老險因為可以保本，而且持有至到期日的保單內部報酬率高於銀行大額存款定存利率，往往成為高資產族的首選。

高資產族規劃保單可能呈現各種樣貌，三商美邦人壽業務長暨執行副總張財源以自己的保險檔案為例，說明從小資到高資，他如何逐步累積資產及作好保險規劃，磐石保險經紀人業務副總顏淑真則分享，她如何幫一位因土地增值出售，大筆資金進帳的客戶規劃保險。

三商美邦人壽業務長暨執行副總張財源 年繳逾二三○萬元 買保險不手軟

保險年資超過三十年，張財源已經是許多人眼中的高資產族，在未計入存款情況下，張財源不但買了六間房、投資股票，每年還繳交超過二三○萬元的保費。

張財源三十年來換屋三次，因為負擔得起貸款便沒有出售原來的房子，現在一家六口每人名下都有一間房。股票主要是投資自家公司，保單規劃則是隨著人生不同階段逐步調整、增加，現在保單數已超過二十張。

目前張財源的年繳保費約為年收入三十％，壽險保額約為年收入五倍，其中也包含許多早期投保、預定利率高達七％、八％的保單。

從小資到高資 保單年年買

畢業於逢甲大學銀行保險學系的張財源跟許多年輕人一樣，退伍後從南部隻身北上工作，薪水扣除租屋費、生活費所剩有限，但和別人不同的是，從還是小資族開始，他就開始為自己未來的保障買保險。
他的第一張保單是定期壽險一百萬元、傷害險二百萬元、傷害醫療限額三萬元，年繳保費不到一萬元。

張財源成家後投保第二張保單，主約是保額三百萬元的增額終身壽險，附加實支實付住院日額一千元、防癌險日額一千元、傷害醫療限額三萬元。

從此公司只要有好的商品推出，他都會盡量投保，例如二○○八年公司推出優體保險，他立刻投保繳費二十年期、五百萬元的終身壽險，當時他已五十三歲，仍能夠通過較高門檻的健檢順利投保，顯示雖然工作忙祿，但仍保持良好體況。

過去張財源的保險規劃是以保障為主，轉戰外勤後收入提高，他開始加碼滿期給付的養老險。當保單預定利率從七％逐漸下降，他更開始大量投保還本型儲蓄險，領到的還本金就作為四個孩子的教育基金。

因為有紮實的保險專業，張財源每年都會替自己及家人進行保單檢視，有需要、有能力就會加碼，因此幾乎每年都會增加保單，壽險保額也從三百萬元逐步累積到目前的四千萬元。 保險商品推陳出新，張財源增加理財型保單的同時，也沒忽略疾病、長期看護等保障，陸續加碼醫療險、重大疾病保險，更買了長期看護險，其中疾病住院日額從原本的一千元提高至每日一．三萬～一．八萬元，癌症住院日額提高到每日二．一五萬～二．六五萬元，長期看護則可月領二萬。

買投資型保單投資 儲蓄險一年還本四十萬

談到投資，張財源特別推薦投資型保單，尤其是投資型壽險。他說，買投資型壽險的最大好處，是當保險事故發生時，無論投資帳戶的基金淨值在高點或低點，壽險那一塊的保額都不受影響。

二○○四年張財源買進第一張投資型保單，二○○七、二○○九年分別再買進第二及第三張，前兩張為壽險保單，年繳保費約四十、五十萬元，保額總計四五○萬元，第三張則是為躉繳一百萬元的變額年金，這一張帳戶價值經過金融海嘯波動迄今負七％，但因為已做好股債平衡配置，張財源對於將來贖回時的報酬率並不擔心。

張財源強調，投資型保單有賺有賠，因此他也透過儲蓄險賺取固定報酬，今年可領回三十萬元的還本金，等其他保單開始還本之後，每年將可領超過四十萬元。

房產、休閒活動風險 靠產險

除了投保人壽保險，張財源還為房子投保住宅火險及地震基本保險，而且從開始打高爾夫球迄今，每年都買高爾夫球責任險，迄今已連續投保二十餘年。

張財源指出，買房後除了壽險保障要足以涵蓋房屋貸款，火險、地震險也一定要投保，作好保險規劃就不用害怕萬一發生的風險。而投保高爾夫球責任險則是為了預防萬一「一桿進洞」需要請客時，可以透過產險公司理賠的十萬元減少荷包損失，不過這個「萬一」還沒發生。
張財源的保險規劃，不只紀錄了他從領到第一份薪水到擁有六間房、年收近千萬元的每一個階段的轉折，從小資到高資的過程，保險相伴的足跡更是隨處可見。張財源說，因為有這些保險，自己及家人不用擔心未來的醫療支出，甚至長期看護的費用也已經準備妥當，萬一意外或疾病降臨，至少有保險做後盾，確保家庭經濟不會因此受拖累。

磐石保險經紀人業務副總顏淑真 億萬身價客戶 壽險這樣買！

賣過多張億元保單的顏淑真，是許多同業欽羨的對象，談起高資產客戶買保險的理由，她說，保本是多數人的出發點。一位客戶繼承多筆不動產，隨著土地增值出售，共賺進二億元，由於短期內沒有其他投資計劃，為了協助客戶守住這筆錢，她建議客戶透過保險規劃，一次達成資產保全、移轉及增值等目的。

顏淑真說，節稅雖然不是保險的主要訴求，卻是重要的附加價值，二○○九年遺產及贈與稅從最高邊際稅率五十％調降至十％，客戶進行保險規劃已經不是著眼於未來可以節省多少遺產或贈與稅，而是把重點擺在眼前可以節省的稅額與費用。

至於買保險可以讓保戶省下哪些支出？顏淑真指出，資金存放在銀行需要繳交的利息所得稅，以及大額存款利息收入需要計收的健保補充保費，都是客戶這張二億元的保單可以立即省下的費用。

以利息所得來說，客戶如果把二億元存入銀行，以三百萬元以上大額存款年利率○．三％計算，二億元存款每年約滾出六十萬元的利息，扣除二十七萬元的利息所得免稅額，每年還有三十三萬元需要計入所得淨額課稅。

此外，二代健保實施後，超過五千元的利息所得要計收二％的全民健保補充保費，顏淑真的這位客戶每年可領息六十萬元，因此一年就要被收取一．二萬元的補充保費。

顏淑真表示，客戶的二億元全數購買六年期養老險，等於把錢暫時「藏」在保險公司，無論是個人綜所稅的利息所得，還是健保補充保費，這六年之間完全扣不到一毛錢。

此外，這張養老險平均每年的內部報酬率（IRR）達一．九三％，比銀行大額定存利率○．三％要好得多，對高資產客戶而言相當吸睛。顏淑真說，業務員如果可以提供客戶需要的服務以及法令、稅務等專業資訊，成交機會就會大為提高。 富過三代的保險規劃
顏淑真表示，當客戶保全資產後，接著會思考資產轉移與資產增長，然而針對要保人與受益人非同一人的高額保險給付，以及透過要保人變更，將保單現金價值贈與他人的行為，國稅局已開始採用「實質課稅原則」抓保單逃稅行為，為了達到合法節稅的目的，她建議客戶以子女為要保人及被保險人，在每年贈與免稅額二二○萬元內投保利變增額終身壽險。

顏淑真說，用利變增額終身壽險移轉資產有二大好處，首先是保單的宣告利率按當時利率水準浮動，且不得為負值，在未來利率看漲的情況下，利變壽險可避免客戶買貴，以目前的利率水準來看，客戶二十年繳清四四○○萬元保費後，保單價值將超過五三○○萬元。
其次，客戶繳費期滿後，保單價值仍會逐年按二．二五％單利遞增，隨著客戶的投保年期愈長，累積的保單價值愈高，等於用一份保單同時完成資產保全、移轉、增額等規劃。

不過二億元畢竟不是小數目，就算夫妻二人合計每年可贈與四四○萬元，也要四十五年才能把這筆錢全數移轉到子女身上。顏淑真說，保險只能在法令賦予的範圍內替客戶合法節稅，至於其他資產如何保全，盡量讓財富完整的移轉到下一代，則是客戶正在思考的方向。